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专题课企业全流程税务合规和优化
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平 台 价 : ¥199 399元
课程时长 : 3小时18分钟
特色服务 : 1年学习期 | 案例解析 | 53页课件 | 免费试学
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课程介绍
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学员答疑1

课程前言

随着国家对税务稽查、涉税刑事打击力度不断增强,企业从股权架构、日常经营到重大交易各个环节都面临越来越高的税务合规要求。尤其是2023年以来,税务机关与公安、检察、法院的联动日益紧密,“虚开发票”“隐性交易”“股权转让涉土增税”等高频问题已从财税专业风险,演变为律师业务中不可回避的合规红线。

然而,大量律师在实务中往往只关注合同合规与交易结构,却忽视了发票风险、税负优化边界、涉税刑责要件、会计处理对法律定性的影响,导致在刑事辩护、税务争议、合规设计中缺乏底层判断逻辑,难以有效保护客户权益。

本课程正是基于这一痛点设计,系统梳理企业在“税收本质逻辑→架构设计→日常操作→重大交易”四大层面的合规路径与常见误区,辅以典型判例和执法规则,帮助律师重构涉税思维体系,从“避坑式理解”转向“前置式合规”与“底层逻辑掌握”。

主讲人:吴友 律师

北京市盈科律师事务所,盈科全国财税专委会理事

会计师,税务师,北方工业大学法学专业校外实践导师

解读法律、税收和会计本质联系的实践者

主要业务方向:法律和税务顾问、税务合规、税务筹划、税务争议、涉税犯罪辩护、税收民事纠纷

税收讲座(2023全国各地40余场)

课程特色:一课读懂税、法、账三位一体的底层逻辑

1.结构清晰,覆盖企业涉税合规四大核心板块:从税收本质出发,依次解析股权架构、日常经营、重大交易中的税务安排与风险应对。

2.案例丰富,直击执法与司法实践:涉及《2021赣刑终51号》《2020藏行终6号》《国税函〔2011〕415号》等判决与规范性文件,贴近律师日常办案情境。

3.逻辑深度,贯通法律、税务、会计三重语言:拆解“一个会计处理”如何影响“一个税种认定”,再影响“一个刑法评价”,帮助律师重建跨界专业理解。

4.数据支持,回应宏观执法趋势:根据国家税务总局公告,2023年全国虚开发票案件立案数量同比上升18.7%,跨区域协查率提升至72%。律师不理解税务逻辑,风险只增不减。

5.源自实战,主讲人为税法出身律师+注册税务师:跨法税背景,实务经验丰富,累计开展全国讲座40+场,服务上市及高成长企业数十家。

学习收获

1.掌握税务争议中的关键证据逻辑:理解税法不是“票据决定税收”,而是“交易行为决定征税”,为律师构建抗辩思维基础。

2.识别合同背后的税务风险点:从条款设计出发,掌握合伙架构、代持协议、业务外包、融资性贸易等常见结构中的合规陷阱。

3.提升涉税案件的综合判断力:包括:是否虚开、是否偷逃税、是否构成共同犯罪、如何介入取证、是否适用实质课税原则等。

4.服务企业客户的税法风险评估能力:协助企业从战略规划阶段开展税务合规审查,拓展律师在公司顾问、合规顾问、争议解决领域的业务边界。

课程大纲

01
税收的本质和逻辑探讨分析

一、税收和财务有什么关系,为什么财税不分家是错误的?

二、税收和法律有什么关系,为什么说税收的本质是法律?

税法是法律之上(后)的法律---吴友律师(中国首次提出)

三、法律、税收和会计之间的本质联系和底层逻辑是什么?

案例:一个会计科目的错误记录,为何导致亿元税收?

02
股权架构的税收合规和优化

一、自然人作为股东的税收意义分析

(1)无法避开20%的股息个人所得税

(2)盈利不分红导致查封的风险升高

(3)资本公积转增资本视同分红的风险

案例:这位老总为什么会白白承担1900万的个人所得税?(企查查可查)

二、公司作为股东的税收意义分析

(1)居民企业直接投资分红免税的灵活应用

(2)避免实体公司现金过多被查封的风险

(3)上市重组减免或者递延的重大税收利益

(4)资本公积转增资本无需缴纳企业所得税

三、合伙企业作为股东的税收意义分析

案例:多嵌入一个合伙企业,为何损失税款2个亿?(裁判文书可查)

03
日常经营的税收和合规和优化

一、合同的税收风险和优化思路

案例:租赁合同仅仅修改支付条款,为何节省税负210万

二、所得税的常见优化方法及风险边界

(1)业务外包利用小微企业优惠

(2)投资亏损减少利润递延纳税

案例:为何郑爽的投资亏损被认定为阴阳合同而处罚

(3)技术成果投资增加企业成本

三、高管薪酬的筹划思路和逻辑

四、用工平台的法律和税收风险

04
重大交易的风险识别和防范

一、融资性贸易的税收风险

二、借款利息双重税负风险

三、股权转让被认定为土地转让的风险

案例:20%的股权转让为何被认定为土地转让而征收土增税补罚1.1亿

第1节 : 企业全流程税务合规和优化
课时1 : 税收的本质和逻辑探讨分析试学
课时2 : 股权架构的税收合规和优化
41分钟
课时3 : 日常经营的税收合规和优化
1小时2分钟
课时4 : 重大交易的风险识别和防范
47分钟
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讲师介绍
北京市盈科律师事务所

盈科全国财税专委会理事

会计师,税务师

北方工业大学法学专业校外实践导师

解读法律、税收和会计本质联系的实践者

主要业务方向:法律和税务顾问、税务合规、税务筹划、税务争议、涉税犯罪辩护、税收民事纠纷

税收讲座(2023全国各地40余场)


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